گورننس

یہ بیان کارپوریٹ گورننس (سی سی جی CCG) کے ساتھ عمل کرنے کے لئے پیش کیا جا رہا ہے جو کہ پاکستان اسٹاک ایکسچینج لمیٹڈ کے اصول کی کتاب کے مطابق باب ۵ شق ۱۹.۵ میں موجود ہے جس کا مقصد اچھی گورنمنٹ کے فریم ورک کا قیام ہے، جبکہ ایک مندرج کمپنی کو کارپوریٹ گورننس کے بہترین طریقوں کے مطابق تکمیل کیا جاتا ہے۔

کمپنی نے (سی سی جی )کے تحت اصولوں کومندرجہ طریقے پر لاگو کیا ہے:

• ۱) کمپنی آزاد غیر ایگزیکٹو ڈائریکٹروں کی نمائندگی اور اس کے بورڈ آف ڈائریکٹرز میں سے اقلیتی مفادات کی نمائندگی کرنے والے ڈائریکٹر وں کی حوصلہ افزائی کرتی ہے۔ موجودہ وقت میں بورڈ میں شامل ہیں:

  زمرہ	نام
  آزاد ڈائریکٹر	جناب سلیمان اسوانی
  غیر ایگزیکٹو ڈائریکٹرز	جناب راشدایل۔جمال محترمہ سمن عزیز جمال مسز عائشہ بائی سلیمان جناب اختر وسیم ڈار
  ایگزیکٹو ڈائریکٹر	جناب حسین جمال جناب عزیز ایل۔جمال

  آزاد ڈائریکٹر سی سی جی کے شق ۱۹ .۵ کے تحت آزادی کے معیار کو پورا کرتا ہے۔

• ۲) ڈائریکٹروں نے اس بات کی تصدیق کی ہے کہ ان میں سے کوئی بھی اس کمپنی سمیت سات سے زائد مندرج کمپنیوں میں ڈائریکٹر کی حیثیت سے کے طور پر کام نہیں کر رہا۔
• ۳) کمپنی میں سکونت اختیار کرنے والے تمام ڈائریکٹرٹیکس دہندگان کے طور پر رجسٹرڈ ہیں اور ان میں سے کسی نے بھی کسی بینکنگ کمپنی کے، ڈی ایف آئی DFI یا این بی ایف آئیNBFI قرض کی ادائیگی میں کبھی کوتاہی نہیں کی۔ ڈائریکٹرز میں سے کوئی بھی اسٹاک ایکسچینج کا بروکر نہیں ہے۔
• ۴) کوئی بھی عارضی چھٹی پورے سال کے دوران نہیں ہوئی۔
• ۵) کمپنی نے ’کوڈآف کنڈکٹ‘ تیار کیا ہے اور اس بات کو یقینی بنایا ہے کہ پوری کمپنی میں اس کی حمایت کی پالیسیوں اور طرز عمل کے ساتھ ساتھ اس کی تقسیم کے لئے مناسب اقدامات کئے جائیں۔
• ۶) بورڈ نے وژن اور مشن(نصب العین اور عزم) کابیان تیارکیا ہے،جس میں مجموعی طور پر کارپوریٹ حکمت عملی اور کمپنی کی اہم پالیسیاں ہیں۔پالیسوں کا ایک مکمل ریکارڈجس اہم تفصیلات کے ساتھ ساتھ منظوری یا ترمیم کی تاریخیں شامل ہیں، ان کو برقرار رکھا ہے۔
• ۷) بورڈ کی تمام طاقتوں اورمادی ٹرانسیکشن کے فیصلوں کو باضابطہ طور پر استعمال کیا جاتا ہے، بشمول سی ای او(CEO) ، دیگر ایگزیکٹو اور غیر ایگزیکٹو ڈائریکٹر کی تقرر ی اور معاوضے کا تعین اوراس کے شرائط و ضوابط سمیت ، تمام فیصلے بورڈ کرتی ہے۔
• ۸) بورڈ کے تمام اجلاسوں کی صدارت چئیرمین کرتے ہیں اور ان کی غیر موجودگی میں وہ ڈائریکٹر جن کو بورڈ نے اس مقصد کے لئے منتحب کیا ہو ، اور بورڈ کم از کم تین مہینے میں ایک دفعہ ضرور اجلاس کرتی ہے، بورڈ کے اجلاس کے تحریر کردہ نوٹس، ایجنڈا اور کام کے کاغذات ہربورڈ کی میٹینگ سے کم از کم سات دن پہلے بانٹ دئیے جاتے ہیں۔ میٹینگ کا خلاصہ اور اہم نکات ریکارڈ اور تقسیم کئے جاتے ہیں۔
• ۹) ڈائریکٹرز تحریر کردہ قواعد و ضوابط، قانونی تقاضوں اور کمپنی کی اشد ضروری سرگرمیوں اور اسی طرح کیے گئے او ر دیگر فرائض اور ذمہ داریوں سے اچھی طرح واقف ہیں۔ کمپنی اپنے ڈائریکٹروں کے لئے آگاہی کورسز کا انتظام کرتی ہے تاکہ وقت ضرورت ان کو ان کے فرائض اور ذمہ داریوں سے آگاہ کیا جائے۔بورڈ کے چار ڈائریکٹرز ڈائریکٹرز ٹرینینگ پروگرام کی ضروریات سے مستشنی ہیں جبکہ باقی ڈائریکٹرز کو وقت کے اندر اندر سرٹیفیکیشن حاصل ہوگی۔
• ۱۰) بورڈ نے کمپنی کے سیکریٹری، چیف فنانس آفیسراور انٹرنل آڈٹ کے سربراہ کی ملازمت کے معاوضے اور شرائط و ضوابط کی تقرری کی منظوری دے دی ہے۔تاہم، سال کے دوران کوئی نئی تقرری نہیں ہوئی۔
• ۱۱) ڈائریکٹرز کی اس سال کی رپورٹ کو سی سی جی CCG کی ضروریات کے مطابق تیار کیا گیا ہے اور اس میں تمام ضروری معاملات کی تفصیلات بھی واضح ہیں۔
• ۱۲) کمپنی کے مالی بیانات کو بورڈ کی منظوری سے قبل سی ای او CEO اور سی ایف اوCFO سے باضابطہ توثیق کرائی گئی۔
• ۱۳) ڈائریکٹرز، سی ای او CEO اور ایگزیکٹو کا کمپنی کے حصص میں کوئی حصہ نہیں سوائے اسکے جو شئیر ہولڈنگ کے نمونے میں واضح ہو۔
• ۱۴) کمپنی نے کوڈ کی ضروریات کے مطابق تمام کارپوریٹ او ر مالیاتی رپورٹوں کو اکھٹا کیا ہے۔
• ۱۵) بورڈ نے ایک آڈٹ کمیٹی تشکیل کی ہے ۔ اس میں تین ممبر ہیں، جس میں سے دو غیر ایگزیکٹو ڈائریکٹر اور ایک چئیرمین جو کہ ٓازاد ڈائریکٹر ہیں۔
• ۱۶) کم از کم ہر سہ ماہی پر آڈٹ کمیٹی کا ایک اجلاس ہوتا ہے جس میں کمپنی کی کارکردگی کا جائزہ لیا جاتا ہے اور دیگر معاملات کوڈ کے شق ۱۹.۱۹. ۵ کے ضامن کے مطابق سوائے سہ ماہی مالیاتی بیان کا جائزہ جو کہ ستمبر ۳۰، ۲۰۱۶ کے تحت شق .a.ii ۱۹.۱۹. ۵ میں ضروری نہیں کیا جاسکا کیونکہ یہ مالیاتی بیان مقررہ کردہ وقت میں جاری نہیں ہو پایا۔

  شرائط کے ضمن سے کمیٹی تشکیل دی گئی ہے اور اس کی تعمیل کے لئے کمیٹی کو مشورہ دیا گیا ہے۔

• ۱۷) بورڈ نے ایک ایچ آرHR اور ایک معاوضہ دینے والی کمیٹیRemuneration Committee تشکیل دی ہے ۔اس میں تین ارکان شامل ہیں جن میں سے دو غیر ایگزیکٹو ڈائریکٹر ہیں اور کمیٹی کے چئیرمین بھی غیر ایگزیکٹو ڈائریکٹر ہیں۔
• ۱۸) بورڈ نے ایک اندرونی آڈٹ فنکشن قائم کیا ہے جس میں تجربہ کار اور قابل لوگ ہیں جو کہ کمپنی کی پالیسی اور طریقہ کار سے خوب واقف ہیں۔
• ۱۹) کمپنی کے قانونی آڈیٹر نے اس بات کی تصدیق کی ہے کہ ان کو انسٹیٹیوٹ آف چارٹرڈ اکاؤنٹنگ آف پاکستان (ICAP)کے کوالٹی کنٹرول کے جائزے کے پروگرام کے تحت تسلی بخش درجہ دیا گیا ہے۔کہ وہ یا توخود، یاان کے کمپنی کے ساتھی ، ان کے شریک حیات اور ان کے چھوٹے بچوں کا کمپنی میں کوئی حصص نہیں اور فرم اور اس کے ساتھی آئی کیپ ICAP کی طرف سے منظور شدہ اخلاقیات کے کوڈ پر انٹرنیشنل فیڈیریشن آف اکاؤنٹنس (IFAC)کی ہدایات کے مطابق ہیں۔
• ۲۰) قانونی آڈیٹریا ان کے ساتھ منسلک افراد کوکوئی دوسرا کام یا خدمات فراہم کرنے کے لئے مقرر نہیں کیا گیا سوائے قواعد و ضوابط کی فہرست سازی کے مطابق اور آڈیٹرز نے اس بات کی تصدیق کی ہے کہ انہوں نے اس سلسلے میں آئی ایف اے سی IFAC کی ہدایات کو پورا کیا ہے۔
• ۲۱) اختتامی مرحلے میں، عبوری نتائج اور کاروبار ی فیصلے کو متعین کرنے سے قبل، ڈائریکٹرز، ملازمین، اور اسٹاک ایکسچینج کومطلع کیاجاتا ہے
  جو کہ کمپنی کی سیکیوریٹیزکی مارکیٹ کی قیمت کو متاثر کر سکتا ہے۔
• ۲۲) اسٹاک ایکسچینج کے ذریعے مارکیٹ کے شرکاء میں فوراً سامان/ قیمت کی اہم معلومات کو پھیلایا جاتا ہے۔
• ۲۳) کمپنی نے ان افراد کی معلومات کو وقت بر وقت ایک رجسٹرمیں محفوظ کیا ہے جن کے پاس سینئیر مینیجمنٹ آفیسر کے ذریعے اندرونی معلومات تک کی رسائی ہے اور اس کے ساتھ ساتھ اس فہرست میں شامل یا خارج ہونے والے افراد کے نام اور شامل اور خارج ہونے کی وجہ تک کو ریکارڈ میں برقرار رکھا ہے۔